Платит ли за пенсионер за сдачу квартиры в аренлу

Хочу отметить, что если вы будите проходить платное лечение, приобретете имущество, то у вас появится право обратиться с декларацией формы 3-НДФЛ за возвратом налогового вычета, если ранее вы данное право не использовали. Налоговый вычет будет вам возвращен в размере оплаченного налога на прибыль.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова:

• оформить ИП на УСН и платить 6% или приобрести патент;
• не оформлять у налоговой, но уплачивать 13% с общего дохода;
• зарегистрироваться как самозанятый, если вы проживаете в регионе, где это возможно.

Отвечает генеральный директор агентства ЦДН Анатолий Пысин:

Самозанятые пенсионеры, согласно закону, не входят в число тех, кто застрахован в системе обязательного пенсионного страхования. Поэтому их могут причислить к работающим лишь тогда, когда они сами захотят перечислять за себя взносы на пенсионное страхование.

При отображении доходов за сдачу аренды квартиры без регистрации ИП пенсионер статус неработающего не теряет. Поэтому он наравне со своими пожилыми согражданами имеет право на индексацию пенсии и другие доплаты. Но нужно помнить, что многие региональные доплаты для пенсионеров выплачиваются при определенном уровне доходов. Поэтому выплаты, особенно социального характера, могут быть прекращены. Так, например, не получится оформить социальную доплату к пенсии, положенную малообеспеченным гражданам. Сюда же относится доплата на продукты (появилась такая форма помощи не так давно и практикуется пока не во всех регионах).

Выбрать вариант с уплатой НДФЛ будет более верно. Особенно, если пенсионер может получить налоговый вычет, например, за покупку той же самой квартиры. Но и в этом случае нужно быть готовым к ежегодной сдаче налоговой декларации 3-НДФЛ.

Как лучше поступить пенсионеру, если он хочет сдавать квартиру официально?

Поэтому пенсионеры решают оформить все официально. Какой формат отображения доходов в этом случае будет наиболее подходящим? Сразу нужно отказаться от идеи открыть ИП. Она подойдет только тем пенсионерам, которые сдают в аренду сразу много квартир и получают от этого ощутимый доход. Причем саму пенсию будут платить ему как работающему пенсионеру и без различных социальных и региональных доплат.

И в случае, когда пенсионер сдает квартиру в аренду на постоянной основе и при этом арендная плата становится для него источником дохода, налоговая служба может посчитать это как предпринимательскую деятельность и обязать пенсионера зарегистрироваться как ИП. При этом на него будут возложены обязательства по перечислению за самого себя страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. И даже статус пенсионера не убережет его от этих взносов.

Какие для пенсионеров есть подводные камни в сдаче жилья в аренду? Что пенсионерам нужно знать, прежде чем сдавать квартиру в аренду?

На сегодняшний день социальная поддержка граждан во многом зависит от уровня дохода, который имеет получатель. И размер арендной платы также входит в число доходов пожилого человека на пенсии, тем самым оказывая влияние на решение о том, предоставлять ему доплаты и льготы или нет.

Отсутствие многих льгот и субсидий

При проверке уровня доходов льготника органы социальной защиты делают запросы в ФНС, в которой имеются сведения о подоходной декларации, которую должны сдавать все арендодатели. Так становится известен размер дохода пенсионера и, как следствие, производится снятие льгот.

Пенсионеров в этом случае пугает необходимость уплачивать достаточно ощутимую сумму с получаемого дохода. Но вы не будете совершать какие-либо другие выплаты (например, страховые взносы), вести и сдавать многочисленную отчетность (хотя каждый год все равно придется сдавать декларацию 3-НДФЛ), есть возможность получения налогового вычета за квартиру (например, если она была приобретена совсем недавно, а сами вы получить возврат по ней не можете), что особенно важно для неработающих пенсионеров.

Прежде чем официально сдавать квартиру в аренду, пенсионер должен рассмотреть варианты уплаты налогов:

В ситуации выбора варианта с самозанятыми пенсионеры, согласно закону, также не входят в число тех, кто застрахован в системе обязательного пенсионного страхования. Поэтому самозанятых пенсионеров могут причислить к «работающим» лишь тогда, когда они сами захотят перечислять за себя взносы на пенсионное страхование.

3..Зарегистрироваться как самозанятый.

При проверке уровня доходов льготника органы социальной защиты делают запросы в ФНС, в которой имеются сведения о подоходной декларации, которую должны сдавать все арендодатели. Так становится известен размер дохода пенсионера и, как следствие, производится снятие льгот.

Льготы он также не потеряет от сдачи имущества принадлежащего ему в найм, вот Вам статья по которой собственник вправе своим имуществом распоряжаться на свое усмотрение, статья 209 Гражданского кодекса РФ:

По ссылке приводятся разъяснения Пенсионного фонда РФ по федеральной доплате к пенсии, если такая выплачивается пенсионеру, а также когда она прекращается т.е. в случае если он работает по трудовому или ведет деятельность как ИП.

Владимир, что Вам непонятно, я Вам пояснил, если пенсионер не работает по трудовому договору и не зарегистрирован в качестве ИП, за ним сохраняются все социальные доплаты к пенсии, региональная выше я Вам привел постановление Правительства г. Москвы если он проживает в г. Москве, при чем подробно разъяснил по ней и федеральная, если Вам нужен закон по федеральной вот он

Став самозанятым плательщиком НПД, пенсионер при сдаче в аренду своей квартиры будет платить налог 4 %. Кроме того, при регистрации он получит право на налоговый вычет в размере 10 000 руб. (в 2023 году — 21 230 руб.).

Сравнительная таблица

Платить налог надо раз в год на основании налоговой декларации 3-НДФЛ, которую пенсионер должен сдать по итогам года. То есть получая пассивный доход, придется немного поактивничать — раз в год составить и сдать декларацию.

Некоторые пенсионеры, у которых есть запасная квартира, сдают ее. Однако не стоит забывать, что такие доходы подлежат налогообложению. Какой налог и с какой периодичностью платить — зависит от формы ведения этого «арендного бизнеса».

Договор найма, заключенный на срок больше одного года, подлежит государственной регистрации в Росреестре. При этом госпошлина для физлиц составляет 2 тыс. рублей. Если соглашение заключено на 11 месяцев, регистрировать его не нужно, а по истечению срока действия его можно просто перезаключить.

«Очень часто какая-нибудь бабушка рассказывает участковому или посылает письмо в ФНС о том, что ее соседи сдают квартиру непонятно кому и что она уверена, что это делается незаконно. В девяти из десяти случаев такой донос не будет иметь ничего общего с действительностью — например, окажется, что оформлен договор сдачи жилья в аренду или что в квартире проживают ближайшие родственники хозяина недвижимости, — рассказывает один «налоговик» на правах анонимности. — Но самое главное — даже если квартиру и правда сдают без соответствующих документов и без уплаты налогов, у нас нет такого огромного количества сотрудников, которые бы могли проверять каждую подобную жалобу или донос. Максимум, что мы можем сделать, — послать письменное уведомление арендодателю о том, что ему необходимо подать декларацию и заплатить налоги в случае сдачи недвижимости в аренду».

Как зарождалась паника

Патент — 6% (только для ИП). Собственникам, которые имеют статус индивидуального предпринимателя, возможно приобрести патент сроком от 6 до 12 месяцев. Тогда налог в размере 6% от среднего годового дохода требуется заплатить единовременно.

В ряде случаев налоговая служба может определить сдачу квартиры в аренду, как предпринимательскую деятельность. Это зависит от состояния недвижимости, постоянства сдачи жилья и от суммы арендной платы.

Сохранится ли у пенсионера статус неработающего и индексирование пенсии

Налоговая служба может расценить сдачу в аренду квартиру с целью постоянного получения коммерческого дохода, как предпринимательскую деятельность, независимо от того, зарегистрирован предприниматель, как ИП, или оформлен, как самозанятый гражданин.

Налог на имущество

Большинство пенсионеров волнует вопрос: считается ли пенсионер-арендодатель работающим. Ведь в этом случае пенсионера могут лишить надбавки к пенсии. А какие налоги должен уплачивать при этом пенсионер? И будет ли он по-прежнему освобожден от налога на имущество?

Сдаю в аренду две квартиры свою и родственников. Знаю, что многие не платят налог, и я в том числе. Насколько это законно? Могут ли меня как-то наказать, ведь я пенсионер? Не тот у меня уже возраст, чтобы за мной охотиться.

Налог на доходы вы как арендодатель должны платить обязательно, поскольку получили прибыль. Сумма, которой придется поделиться с государством за сдачу квартиры внаем, не огромная 13% от дохода. Как и всем людям, получившим дополнительную, помимо зарплаты, прибыль, вам надо представить в налоговую декларацию о доходах. Подается она до 30 апреля следующего после сдачи жилья года. За опоздание штрафуют.

Да, есть такой нюанс: если договор аренды квартиры заключен сроком менее чем на 12 месяцев, то он не нуждается в госрегистрации. И доказать факт сдачи квартиры будет довольно сложно (разве что если вас по каким-то причинам «сдадут» ваши жильцы). Но я ни в коей мере не призываю никого нарушать закон и уклоняться от уплаты налогов. Равно как и надеяться на поблажки только из-за того, что вы пенсионер, не стоит. Делиться частью внезапно возникшей прибыли с государством обязывают всех: и работающих, и пенсионеров.

Уточните этот момент у себя в администрации. Если Вам откажут, то единственный способ сократить налоги зарегистрировать себя в качестве индивидуального предпринимателя. Налоги уменьшатся до 6% или в соответствии с налоговой ставкой в Вашем регионе. Но есть дополнительные расходы на сбор в пенсионный фонд и бухгалтерское обслуживание.

Лишусь Ли Яветеранских Надбавок В Оренбурге Если Перееду Жить В Москву

Купила она себе 12 лет назад скромную студию в спальном районе, специально чтобы сдавать на пенсии, да детям и внукам помогать. Платила по ипотеке почти половину зарплаты и думала, что вот будет ей на пенсии своя копеечка.

Чем грозит пенсионеру сдача квартиры в аренду

Пенсионерам-инвалидам Региональными органами законодательной власти установлены особые льготы пенсионерам в Москве в 2023 году, имеющим справку о наличии группы инвалидности. Внимание Так что потенциальному рантье нужно учитывать особенности своего характера и внимательно подходить к выбору арендаторов. С другой стороны, пенсионеры часто страдают от нехватки общения, и если жилец окажется адекватным и понимающим, у обитателей квартиры могут сложиться дружеские отношения.

Поэтому пенсионеры, являющиеся арендодателями, лишаются права пользоваться разными региональными видами помощи. К ним относится компенсация расходов на оплату коммунальных услуг и взносов за капремонт. Даже если гражданин является ветераном труда, он теряет право получать специальную доплату.

Если гражданин сдает свою недвижимость на постоянной основе, то сотрудники ФНС могут расценить такой процесс как ведение предпринимательской деятельности. В результате они потребуют, чтобы гражданин официально зарегистрировал ИП и платил налоги на основе выбранного режима налогообложения.

Отмена индексации

Некоторые люди обладают несколькими объектами недвижимости. Для получения дополнительного дохода они часто сдают квартиры в аренду другим лицам. Но если арендатором выступает пенсионер, то он должен знать, с какими негативными последствиями такого решения он может столкнуться. Это обусловлено тем, что у гражданина появляется доход, поэтому он считается работающим пенсионером.

Расходы по налогам можно сократить, зарегистрировавшись в качестве самозанятого. Этот вариант подходит только тем пенсионерам, чей суммарный доход не превышает 2,4 млн рублей в год. Для самозанятых в России действует льготный налоговый режим со ставкой 4% (при работе с физическими лицами) и 6% (при работе с юридическими лицами или ИП). Возможность получить статус самозанятого и платить меньше уже получили жители 23 регионов страны, включая Москву и Московскую область.

Аренда, пенсия и налоги

Что же касается налогов, то пенсионеры, как и любые другие граждане должны делать отчисления в казну со своих доходов. Для физических лиц налог равен 13%. В этом случае декларацию по форме 3-НДФЛ нужно подавать 1 раз в год до 30 апреля следующего года. В декларации нужно указать только те доходы, которые получены помимо пенсии. В данном конкретном случае — от сдачи квартиры в аренду.

Аренда квартиры и пенсионные льготы

Однако, если пенсионер сдает в аренду сразу несколько объектов, то его деятельность смело можно назвать предпринимательской. В таких случаях, лучше не играть с огнём, а зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и платить налог с доходов в размере 6% при упрощенной системе налогообложения.

Уведомление квартиранта пенсионера должно содержать сроки освобождения занимаемого объекта недвижимости и причины, по которым необходимо покинуть данное помещение. Существуют следующие способы уведомления:

После вынесения решения в пользу собственника объекта недвижимости, квартирант пенсионер обязан в установленный срок, зафиксированный в судебном решении, покинуть помещение. В случае неисполнения судебного решения, выселение происходит в присутствии судебных приставов. Основанием будет служить исполнительный лист.

Факторы и причины, влияющие на выселение квартиранта-пенсионера

Согласно действующего законодательства владелец объекта недвижимости может сдавать его во временное пользование квартирантам пенсионерам. Существует два вида правоотношений между собственником и квартирантами:

В отличие от имущественного налога на квартиру, НДФЛ от сдачи ее в аренду налоговая не считает и уведомления не присылает. Отчитаться за сдачу квартиры и самостоятельно заплатить в казну – задача собственника.

Примеры расчета:

На первое время государство дает самозанятому налоговый вычет 10 000 рублей, который помогает снизить налог. Например, если квартира сдается за 30 000 рублей, то за первый месяц налог нужно заплатить не с полной суммы, а с 20 тысяч – с учетом вычета.

Самозанятость

В зависимости от расположения квартиры, срока патента и площади жилья рассчитывается потенциальный доход предпринимателя, а от него высчитывается процент налога. В каждом регионе свои правила, а где-то ставка может даже быть снижена до 0 в первые пару лет сдачи квартиры в аренду.

Договор найма жилья – распространенная гражданско-правовая сделка, в результате которого одна сторона передает другой в пользование жилое помещение за определенную плату. Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду и сколько он составляет, давайте рассмотрим этот вопрос сегодня.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду

Для законной сдачи жилой недвижимости в аренду для проживания другим лицам разрешается оформлять патент. Сущность патентной системы заключается в том, чтобы платить государству за сдачу жилья авансом, не заниматься подсчетом общей годовой суммы. Патент приобретается за определенную плату, размер которой разнится в зависимости от площади объекта недвижимости.

Порядок уплаты налога ИП на патенте

Сделать это можно следующим образом: вычесть из полученной арендной платы размер квартплаты и иных услуг коммунальной службы. В результате реальный доход получится ниже, а значит и платить в государственный бюджет потребуется меньший подоходный налог с аренды квартиры.