13 процентов от материнского капитала какие документы нужны собирать и куда обращаться

Содержание

Если вы купили недвижимость в ипотеку, вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке. Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс. рублей НДФЛ. Подробно в нашей статье «Налоговый вычет при покупке в ипотеку».

Общие правила расчета налогового вычета

Нас часто спрашивают — можно ли получить налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал? Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета.

Вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

В 2023 году вы купили дом за 3 млн рублей. В 2023 году вы имеете право обратиться в налоговую инспекцию и подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет в размере 2 млн и вернуть на свой счет 260 тыс. рублей (это 13% от 2 млн).

Также с 29 сентября 2023 года родители могут не платить НДФЛ за продажу детских долей или уменьшить его размер, если при покупке квартиры или дома использовался материнский капитал. При продаже тех частей, что были выделены детям, уменьшить их стоимость на сумму затрат не получалось, потому что они передавались по договору дарения или соглашению, то есть дети не тратили свои средства.

Во втором случае цена недвижимости учитывается в полном объеме, т.е. если она целиком или частично была куплена за счет материнского капитала, то вычитать его из стоимости не надо, потому что средства МК включаются в расходы (письмо Минфина от 10.07.2014 года № 03-04-07/33669).

Как вернуть подоходный налог с материнского капитала?

  • если семья продает ее по одному договору, то ИВ делится между ними пропорционально доле в жилье;
  • если собственники продают свои доли по разным договорам, то каждый из них имеет право на ИВ в полном объеме (до 1 млн рублей).
  1. Статья 168 Гражданского кодекса. Сделка, что не отвечает законодательным нормам или другим правовым актам, является ничтожной, если законодателем не прописано, что такой договор можно оспорить, или не предусматриваются другие последствия нарушений.
  2. Или можно указать статью 179 этого же нормативного акта. Сделка, что была подписана обманным, насильственным путем или под угрозой, может признаться судебными органами недействительной, согласно данным, что прописаны в иске потерпевшей стороны.

К сожалению, вернуть средства не прибегая к тяжким судебным разбирательствам очень трудно. Сегодня орудуют множество мошенников, которые обманным путем пытаются выманить у людей средства. Поэтому доверяйте только проверенным организациям, которые славятся своей репутацией и положением на рынке.

Вернуть мат. капитал через прокуратуру

Многие думают, что когда во время приобретения недвижимости ими были отчасти использованы средства из самого капитала, то, соответственно, они уже лишились права получить вычет (налоговый) по данной недвижимости. Такое мнение является ошибочным.

Вам будет интересно ==>  Пособие матерям одиночкам в 2023 башкирия

Так как квартира куплена до 2014 года, максимальная сумма вычета на всю квартиру составляет 260 000 руб, т.е. 13% от 2 000 000 руб. Эту максимальную сумму собственники делят между собой относительно своих долей. У каждого супруга вычет будет по 260 000 * 5/14 = 92 857 руб., у каждого ребенка по 260 000 * 1/7 = 37 142 руб. Если сложит их суммы вычетов, получится 260 000 руб.

О распределении вычета между супругами

ПРИМЕР №2 : В 2023 году семья из 4 человек купили квартиру за 2 700 000 руб. У каждого ребенка доли по 1/15, у родителей по 13/30. Мат.капитал в 453 000 руб. Значит расходы на покупку у семьи были 2 700 000 — 453 000 = 2 247 000 руб.

Родители могут получить вычет за своих несовершеннолетних детей

Здравствуйте. В данной статье я опишу о том как рассчитать вычет за купленную квартиру, если был использован материнский капитал, о его распределении супругами и как родители могут получить вычет за своих детей. Дополнительно укажу несколько примеров для понимания. Информация подойдет и для родителей-одиночек.

  1. Вычет на договорную стоимость квартиры (260 тысяч рублей).
  2. Вычет на заплаченные проценты по ипотеке. Вернуть деньги можно только с 3 млн рублей. 13 процентов составит 390 тысяч рублей. Данный возврат имеет единоразовый характер. Даже если полностью лимит не использован, повторно государственную компенсацию оформить не удастся.
  3. Вычет на долгосрочное страхование жизни при заключении ипотеке. Максимальная сумма за год до 15600 рублей.

Мало кто знает, но практически все граждане РФ, получающие официальную зарплату и оплачивающие с нее подоходный налог в размере 13%, могут рассчитывать на его возмещение при покупке любой недвижимости — комнаты, квартиры, дома или земельного участка под строительство, а также их долей, приобретенных, в том числе и в ипотеку. Расчеты, правила и сама процедура возмещения НДФЛ кажется запутанной.

Вернут ли 13% при покупке жилья под материнский капитал

Возврат налога предусматривается в случае, если материнским сертификатом покрыта не вся стоимость приобретаемого имущества. Владелец квартиры, которую оформляли с использованием ипотечного договора и материнским сертификатом, имеет право получить следующие виды компенсаций:

Если налогоплательщик выбрал возврат вычета через работодателя, то дополнительно необходимо рассчитать сумму НДФЛ, уплаченную работодателем за год. При зарплате в 2023 году в 50 тысяч рублей сумма НДФЛ составит 78 тысяч рублей. В итоге за 2023 год человек вернет 78 тысяч подоходного налога. Оставшиеся 156 тысяч будут ему возвращены в течение следующих лет.

Как получить 13 процентов от покупки квартиры — порядок возврата

После приобретения жилья за собственные средства человек может получить обратно налог в 13%, реализуя положенное себе право на имущественный вычет. Рассмотрим, как получить 13 процентов от покупки квартиры и какова максимальная сумма возврата. Какие документы и в какой срок необходимо их подготовить. Может ли человек воспользоваться правом на имущественный вычет более одного раза за свою жизнь.

Кому положен вычет: условия возврата 13% налога

Если недвижимость после 1 января 2014 года, и до этой даты человек возврат не оформлял, то он может воспользоваться преимуществами возврата несколько раз. Однако право на возврат у него исчезнет, когда он достигнет установленного законом лимита – общий вычет на одного заявителя составляет максимум 2 млн рублей.

Налоговый вычет – это сумма, которую вы фактически потратили на жилье. В соответствии с пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ в фактические расходы включаются затраты на покупку квартиры и на ремонт, в том числе стоимость отделочных материалов и услуг мастеров. Если речь идет о жилом доме, сюда также входят расходы на подключение к коммуникациям и разработку сметы (пп. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Вам будет интересно ==>  Оплата транспортного налога за 2023 год для юридических лиц сроки по самарской области

Например, Саша купила квартиру за 1,5 млн р. в 2023 году. Из этих полутора миллионов 300 тыс. рублей – это материнский капитал. Государство вернет налоги с 1,2 млн р. Максимальная сумма вычета – 2 млн р., а Саша израсходовала только 1,2 млн р. Налог с оставшихся 800 тыс. государство вернет, когда Саша купит другую недвижимость и оформит ее в собственность.

Правила расчета суммы вычета

Правило не меняется. От общей стоимости квартиры нужно отнять сумму материнского капитала. Например, Таня покупает дом за 1.5 млн р. Берет кредит на эту сумму, вносит первоначальный взнос 300 тыс. р. Из них 200 000 рублей – материнский капитал, а 100 – личные сбережения Тани. Налоговый вычет составит 1.3 млн рублей – деньги Татьяны, которые она потратит на квартиру (часть сразу, часть постепенно вернет банку).

Один из основных вариантов — это обратиться в налоговую службу и оформить выплату. Её размер будет равняться той сумме, которая была оплачена гражданином за год в виде налоговых отчислений. Согласно второму способу, вычет оформляется с помощью работодателя. На практике это будет выглядеть в виде получения зарплаты без налоговых вычетов, то есть в полном объёме. Но точно также придётся собирать весь комплект документов, чтобы всё оформить.

Чтобы вернуть подоходный налог следует понимать, что пакет нужных бумаг на получение собирается исходя из способа, с помощью которого была приобретена недвижимость. Если она приобреталась с помощью ипотечного кредита, то можно рассчитывать, что льгота будет получена, она начисляется и на ипотечные проценты. Хоть это и два различных вычета без каких-либо кардинальных особенностей, но всё же пара нюансов есть, об этом читайте далее.

Когда и кому полагается выплата

У людей, которые добросовестно относятся к уплате налогов, есть возможность получить налоговый вычет. Таким образом, к ним возвращается 13% уплаченных налогов, в том случае, если они приобретают недвижимость за свои собственные или заёмные средства.

Налогоплательщик способен воспользоваться правом на налоговый вычет и материнский капитал, что чаще всего используется для оплаты части нового имущества. Но сам вычет рассчитывается только из реальных затрат налогоплательщика.

Оформление вычетов, что нужно знать

Неважно, какая недвижимость приобретается — вернуть налог можно при покупке квартиры, дома и комнаты (доли). Значение имеет способ приобретения, в связи с чем Налоговый кодекс (НК РФ) выделяет вычеты:

Порядок начисления имущественного вычета

Гражданин может приобрести жильё на государственные сертификаты с вложением собственных средств, но к получению имущественного вычета разрешены только те средства, которые принадлежали лично налогоплательщику.

Однако государство на законодательном уровне предусмотрело и возврат удержанного налога (ст. 220 НК Российской Федерации) его плательщику в определенных случаях. Эта процедура на языке налоговиков называется «вычет».

Кто может претендовать на льготы по НДФЛ

Важно: НК РФ предусмотрена уплата 13% налога от дохода, полученного в результате реализации жилого помещения или машины. Если имущество находилось в собственности до 3 лет, также действуют льготы (вычеты) при уплате НДФЛ.

Образовательные услуги

  • ИП, платящим 13% от суммы полученных доходов;
  • адвокатам, нотариусам и другим лицам, оказывающим частные услуги;
  • авторам, за использование их произведений (гонорары);
  • работникам, заключившим гражданско-правовые договора.

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.
Вам будет интересно ==>  Помощь малоимущим ярославль 2023

Когда в получении вычета может быть отказано

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Как правило, в банках есть специальный бланк специально для Пенсионного фонда. Справка не выдается по требованию моментально в отделении банка. Она готовится несколько дней. Поэтому чтобы не ждать, лучше заказать ее заранее.

  • паспорт заявителя и СНИЛС;
  • свидетельство материнского капитала;
  • свидетельство о заключенном браке;
  • нотариальное обязательство, описанное выше;
  • справка из банка и копия кредитного договора;
  • договор купли-продажи на жилье;
  • выписка из Единого государственного Реестра недвижимости (ЕГРН);
  • выписка из счета продавца, подтверждающая, что банк уже перевел сумму, эквивалентную стоимости жилья.

Можно ли купить семейный автомобиль на средства материнского капитала?

В кредитном договоре в момент его подписания деньги МСК не будут учитываться, только собственные взносы клиента. Дело в том, что Пенсионный фонд делает перевод на банковский счет в течение 1-2 месяцев. Так что перерасчет будет позже.

Пример. Мужчина купил квартиру за 1 500 000 р. в 2023 году. Ему полагается выплата в размере 195 000 р. В 2023 году он приобрел еще одно жилье за 3 000 000 р., но вычет рассчитывается от остатка – 500 000 р. Ему вернули еще 65 000 р.

Индивидуальным предпринимателям

Если недвижимость приобретается в браке, она становится общей собственностью супругов, если брачным договором не установлено иное (ст. 34 СК РФ). Мужу и жене предоставляются по 2 000 000 р. на каждого. До 2014 года эту сумму приходилось распределять.

При покупке квартиры в браке

  • Заявление.
  • Паспорт.
  • Выписку из ЕГРН, подтверждающую право собственности.
  • Справку 2-НДФЛ (необязательно, но желательно).
  • Договор купли-продажи недвижимости, передаточный акт.
  • Документы, подтверждающие расходы: квитанцию, выписку по банковскому счету о перечислении денег продавцу.
  • Договор ипотеки, если жилье приобретается с помощью банка.
  • Свидетельство о заключении брака (при наличии).
  • Договор участия в долевом строительстве, если квартира куплена по нему.
  • Свидетельство о рождении ребенка, если жилье оформлено на него.
  • Заявление о распределении вычета между супругами.

Поэтому возникает вопрос: распространяется ли он на материнский капитал? Так, в статье 214 Налогового кодекса РФ говорится, что материальная помощь государства не подвергается налогу, который равен 13%. То есть вернуть 13 процентов непосредственно с материнского капитала нельзя. Но что же можно сделать, чтобы сэкономить средства? Будем разбираться.

Необходимые документы

Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06(Москва и обл.); 8 (812) 425-64-92(Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-29-86(все регионы РФ).

Если сертификат использован как первоначальный взнос, без вложения своих денег

  • Продажа собственности;
  • Покупка жилого имущества – комнаты, дома, квартиры и т.д.;
  • Строительство дома или покупка участка земли для этой цели;
  • Если имущество гражданина было выкуплено на государственные нужды.

Ссылка на основную публикацию